Е. Н. Смольянинова

В Российской Федерации (РФ) вопрос о страховании вкладов граждан был поднят в Законе от 2 декабря 1990 г. № 395-1 “О банках и банковской деятельности” [см. 2], где предусматривалось одновременное создание системы обязательного и добровольного страхования вкладов. Организация системы обязательного страхования вкладов согласно ст. 38 данного закона [см. там же], должна была осуществляться посредством федерального фонда обязательного страхования вкладов, который предусматривался для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потерь их доходов по вложенным средствам. Добровольная система страхования вкладов представляла собой (в соответствии со ст. 39 этого закона) некоммерческую организацию фондов добровольного страхования вкладов, а выплаты доходов по ним были призваны обеспечить недостаточность страхования ответственности банка по обязательной системе.

Кризисные явления 1994-1998 гг. показали, что в стране необходимо принять закон о гарантировании возврата вкладов. Однако первый проект закона о гарантировании вкладов, разработанный еще в 1994 г., так и не был принят.

В 1998 г. разразившийся экономический кризис наглядно продемонстрировал, что в Российской Федерации так и не сформирована система защиты вкладчиков, а закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 “О банках и банковской деятельности” в полной мере не работает. Поэтому в 1999 г. Думой был принят новый вариант закона, который, который, однако, первый Президент РФ отверг также как и первый.

Сложившаяся ситуация в стране после нескольких экономических кризисов породила недоверие к коммерческим банкам среди населения. Денежный ущерб коммерческих банков за время кризиса августа 1998 г. составил около 40 млрд. рублей [см. 18, с. 3], а потеря доверия к государству как партнеру вообще не поддавалась оценке. Из-за возникшей ситуации коммерческие банки понесли огромные экономические и финансовые потери.

Даже по прошествии шести лет после кризиса ситуация в банковской сфере страны остаётся весьма непростой. Так, например, по нашему мнению, главным событием 2004 г. на банковском рынке вопреки ожиданиям оказался не (состоявшийся всё-таки) выбор в пользу системы страхования вкладов, а летний кризис доверия, определивший развитие этого сектора финансового рынка на ближайшие месяцы и, возможно, годы [см. 14]. “Движимый желанием сберечь денежку, - отмечала в этой связи Е.А. Филимонова, - … Маленький Вкладчик пытается бороться, …собирая информацию о банках, но как показывает практика, все равно проигрывает…. И остается Вкладчик наедине со своим горем, без денег, с расшатанным здоровьем” [15, с. 62]. И тогда вступает в силу принцип “домино”. Вкладчики бегут в благополучные (и не очень) банки, и пытаются всеми правдами и неправдами вернуть свои деньги. Это приводит к истощению ресурсной базы банков и, как следствие, - к уменьшению объемов выдаваемых кредитов; ну, а как самая тяжелая ситуация для банка и опять же вкладчика – в конечном итоге – остановка платежей и погашений обязательств банка. “Другими словами, - как писал в этой связи В.А. Виноградов, - незапланированное увеличение оттока депозитов и неспособность резко сократить активы может привести (и проводит, заметим мы от себя. – Е. С.) отдельные банки к банкротству” [8, с.62].

Вместе с тем, системный банковский кризис в стране удалось предотвратить. Но результатом летних событий 2004 г. стала очередная потеря доверия вкладчиков к коммерческим банкам, которые по разным оценкам потеряли около 700 млн. долл. доходов из-за оттока клиентов в так называемые “государственные” (прежде всего – в Сбербанк РФ) банки и дочерние подразделения иностранных банков — в августе на них пришлось 84 % прироста вкладов граждан. “Ажиотажные настроения вкладчиков – сейчас самый страшный враг банковской системы”, - именно так охарактеризовал сложившуюся ситуацию летом того же года член Комитета Государственной Думы по кредитным организациям и финансовым рынкам П. Медведев [7, с. 10].

Основным требованием к участию банков в системе обязательного страхования выступает удовлетворительная финансовая отчетность [см. 3, ст. 44]. Банки, изъявившие желание участвовать в системе обязательного страхования, вправе представить соответствующее ходатайство в 6-тимесячный срок с момента вступления в силу рассматриваемого Закона.

Порядок проведения оценки и подготовки заключения Центрального банка РФ (ЦБ РФ) установлены его нормативными правовыми актами [см., в частности, 4, 5, 6]. Рассмотрение ЦБ РФ ходатайства коммерческого банка включает в себя следующие этапы:

1. предварительный анализ соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов;
2. тематическая инспекционная проверка для оценки достоверности учета и отчетности, а также установление фактов, которые связаны с определением соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов и которые невозможно получить методами дистанционного надзора;
3. заключительный анализ результатов, включающий расчет значений всех формальных критериев соответствия;
4. вынесение положительного или отрицательного заключения.

Участниками отношений по добровольному страхованию вкладов являются страхователь, страховщик, выгодоприобретатель и контролирующий орган [см. 3, ст. 4]. Здесь обнаруживается расхождение с действующим Законом РФ “О банках и банковской деятельности” согласно которому участниками данной системы являются лишь страхователь и страховщик [см. 2, ст. 38].

Страхователем по договору страхования банковских вкладов граждан является банк – кредитная организация, имеющая разрешение ЦБ РФ на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Банки подлежат внесению в реестр, который ведется страховщиком на основании данных ЦБ РФ.

Высшим органом управления АСВ является совет директоров, который формируется из 13 представителей, из которых 5 представителей формирует ЦБ РФ, 7 – назначает Правительство РФ.

1. размещенные на банковских счетах денежные средства физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
2. размещенные физическими лицами денежные средства в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;
3. денежные средства, переданные физическими лицами коммерческим банкам в доверительное управление;
4. денежные средства, размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах коммерческих банков Российской Федерации.

Контролирующим органом выступает ЦБ РФ, который, в соответствии с законодательством о коммерческих банках, осуществляет контроль за их деятельностью, формирует высший орган управления АСВ, передает Агентству информацию о выдаче банкам разрешений, о принимаемых мерах ответственности, о реорганизации и др.

Принимаемые ЦБ РФ решения являются основаниями для постановки банков на учет и снятия с учета в системе обязательного страхования.

По состоянию на 30 декабря 2004 г. из примерно 1200 банков, имеющих лицензию на привлечение вкладов населения, в систему страхования уже вступил 421 банк (из них 103 московских, в том числе крупнейшие “игроки” розничного рынка – Сбербанк РФ, Внешторгбанк РФ, “Альфа-банк”, “Банк Москвы”, “МДМ-банк”, “ИМПЭКСБАНК”, банк “Петрокоммерц”, “Росбанк”, “Международный московский банк”, банк “Русский стандарт”). По данным АСВ, в настоящее время уже застраховано около 90 % от депозитов всей российской банковской системы [см. 14].

Сегодня система страхования вкладов в РФ (пока в значительной степени лишь теоретически) при наступлении страхового случая позволяет быстро компенсировать 100 % суммы вкладов в банке, но не более 100 тыс. руб. по одному вкладу. Для сравнения приведем данные по другим странам, где уже давно существует система страхования вкладов.

Таблица 1 – Некоторые показатели системы страхования вкладов в зарубежных странах (по состоянию на 1 января 2004 г.)*

*Источник: Garcia G. Deposit Insurance: A. Survey of Actual and Best Practices.-

IMF Workinq Paper. № 99/54. – 1999. April; Ольшанский А. Страхование вкладов:

мировой опыт для России // www. pol.ru; http://www.nasledie.ru/politvne

Как видно из табл. 1, в странах Евросоюза размер возмещения при наступлении страхового случая сопоставим с размером среднедушевого ВВП и колеблется на уровне 100 %. В других развитых государствах это соотношение превышает 100 %: в Канаде он составляет 207 %, в Японии – 257 %, а в США – даже 318 %.

На сегодняшний день в большинстве развитых стран существует принудительная система страхования вкладов. Это связано с тем, что крупные банки могут отказаться от участия, поскольку они и так внушают больше доверия населению, принцип добровольности участия несет в себе угрозу стабильности системы страхования вкладов, поскольку его применение может породить периодические крупномасштабные перемещения вкладов внутри банковской системы – от участвующих в системе банках к неучаствующим в ней в благополучные времена, и наоборот – в менее благоприятные периоды.

Однако и у этой системы есть множество минусов. Страхование вкладов влечет за собой снижение уровня ответственности и банков и вкладчиков. Вкладчики перестают следить за финансовым состоянием банка, так как в случае его банкротства они все равно получат свои деньги, а банки, в свою очередь, ведут высокорисковую кредитную политику [см. 13, с. 47].

В российской практике система принудительного страхования уже привела к ажиотажным настроениям среди вкладчиков. Многие аналитики предсказывали, что с введением системы страхования депозитов возникнет ажиотаж среди банков – они поведут борьбу за сбережения населения: “…увеличивая доходность по депозитам, банки очень легко привлекают новых вкладчиков. При этом преимущество на рынке (пусть временное) получают именно те банки, которые войдут в систему страхования первыми – в числе первых 48 банков, прошедших отбор в систему страхования (по состоянию на 4 октября 2004 г.), не оказалось ни одного активно работающего на рынке вкладов в этих (небольших. – Е.С.) городах” [см. 17]. В связи с возникшей ситуацией на рынке страхования вкладов, ЦБ РФ вынужден был запретить использовать это временное преимущество в рекламных целях, считая такой метод недобросовестной конкуренцией [см. там же].

На основании принятого закона о страховании вкладов физических лиц страховой случай считается наступившим с момента вступления в силу соответствующего акта ЦБ РФ. Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств (и именно с этого момента у вкладчиков возникает право требования на выплату возмещения):

Осуществление страховых выплат будет осуществляться в достаточно сжатые сроки. В течение одного месяца после получения из банка реестра вкладчиков, в отношении вкладов по которым наступил страховой случай, все вкладчики будут проинформированы АСВ о соответствующем времени и месте выплаты. Выплаты будут произведены в течение трех дней с момента представления вкладчиком необходимых документов [см. 3, ст. 12].

При осуществлении страховых выплат к АСВ переходят права требования вкладчика к банку в пределах выплаченной суммы, и Агентство будет принимать все необходимые меры по взысканию выплаченных им сумм [3, ст. 13].

По своей сути переход права требования к АСВ по страхованию вкладов является переходом к страховщику прав страхователя на возмещение ущерба [см. 1, ст. 965].

Ставка страховых взносов не может превышать 0,15 % расчетной базы по данному виду страхования, т.е. средней хронологической за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, подлежащих страхованию [см. 3, ст. 36].

В отличие от общего порядка, Закон о страховании вкладов, предусматривает особенности для кредитных организаций, в капитале которых участвует ЦБ РФ. Для таких организаций устанавливаются дополнительные государственные гарантии, состоящие в том, что в части сумм, превышающих суммы возмещения по вкладам, возврат вкладов обеспечивается субсидиарной ответственностью Российской Федерации до 1 января 2007 г. Это действие Закона распространяется на договоры банковского вклада или договоры банковского счета, заключенных до 1 октября 2004 г. Таким образом, Сбербанк России, как монополист на российском банковском рынке, потеряет одно из своих главных преимуществ – гарантию государства по вкладам частных лиц вне зависимости от суммы депозита. В этих условиях коммерческие банки будут находиться в примерно равных конкурентных условиях.

Проведённый нами анализ ситуации и проблем страхования вкладов физических лиц в коммерческих банках России позволяет нам сделать следующий вывод. Создание в стране системы гарантирования вкладов позволит Правительству РФ и Центральному банку РФ принимать более действенное участие в процессах, происходящих в финансово-банковском секторе экономики, и, тем самым, обеспечивать более высокую ликвидность банковской системы. По нашему мнению, эффективная система гарантирования вкладов в стране сможет не только содействовать восстановлению доверия к банковской системе РФ, но и привлечь новых вкладчиков в коммерческие банки.

1. Гражданский кодекс РФ. – Режим доступа: Компьютерная сеть ИМБ ДВГУ. – БД “Кодекс”.
2. О банках и банковской деятельности (ред. от 29.06.2004 г.): Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 года N 395-1. – Режим доступа: Компьютерная сеть ИМБ ДВГУ. – БД “Кодекс”.
3. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 23.10.2003 № 177-ФЗ. – Режим доступа: Компьютерная сеть ИМБ ДВГУ. – БД “Кодекс”.
4. О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов: положение ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 247-П. – Режим доступа: Компьютерная сеть ИМБ ДВГУ. – БД “Кодекс”.
5. О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов: положение ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 248-П. – Режим доступа: Компьютерная сеть ИМБ ДВГУ. – БД “Кодекс”.
6. Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов: указание ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 1379-У. – Режим доступа: Компьютерная сеть ИМБ ДВГУ. – БД “Кодекс”.
7. Банковская экспертиза. Оценки ситуации в банковском секторе ведущими российскими аналитиками // Банковское дело. – 2004. - № 8. – С. 9-12.
8. Виноградов В.А. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире / В.А. Виноградов// Деньги и кредит. - 2002. - № 6. - С. 62-67.
9. Гаврильева Т.Н. Региональная политика доходов и частные инвестиции// ЭКО. - 1998. - № 4. - С. 60-72.
10. Головнин М. Банковские системы в переходных экономиках // Мировая экономика и международные отношения. – 2003. - № 2. – С. 15-24.
11. Желобанов Д. Банк образцового задержания// Деньги. – 2004. - № 20. – С. 12-13.
12. Буйлов М. Героические будни банковской системы // Деньги. – 2004. - № 20. – С. 108-110.
13. Перотти Э. и др. Гарантирование банковских депозитов: мировая практика и российские проблемы // Деньги и кредит. - 2000. - № 6. - С. 47-53.
14. Петрова С., Ватаманюк Е. В систему страхования ЦБ берет всех// http://www.klerk.ru/bank/fin/.
15. Филимонова Е.А. и др. Как сберечь сбережённое // ЭКО. - 1999. - № 4. - С. 61-66.
16. Филин С.А. Государственное регулирование банковских рисков при инвестировании реального сектора экономики // Банковское дело. - 2000. - № 5. - С. 26-30.
17. Финансовые новости // http://uralpress.ru/fin/news?id=5741
18. Чалдаева Л.А, Килячков А.А. Инвестиции: Сбережения и инвестиции // Финансы и кредит. - 1999. - № 1. - С. 2-11.